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Foro de Gestión de la calidad

Rosmarys Gomez
Nueva Esparta, Venez...
Escrito por Rosmarys Gomez
el 03/02/2010

Hola señor hugo necesito que me ayude como se hace un progarama de auditoria dal patrimonio por favor gracias.

Anisley Perez Mestre
Química orgánica uned - universidad na...
Escrito por Anisley Perez Mestre
el 06/02/2010

Elena:

Ante todo mis saludos, no pense encontrarte por aca, dime que tal el diplomado, por cierto tengo un ejemplo de un plan de auditoria, que te sera util, contactame y te lo hare llegar, mis saludos, y saludos a tu equipo.

Anisley

Edual Santos Gutierrez
Contabilidad hermilio valdizan de huan...
Escrito por Edual Santos Gutierrez
el 07/02/2010

Anisley:
Muchos saludos. Necesito me envies tu modelo de plan de auditoría, te agradeceré mucho.
mi correo es edualitos@gmail,com

Muchas gracias

Edual

Oscar Argueta
Lic. contaduria pública universidad de...
Escrito por Oscar Argueta
el 26/05/2010

Hola amigos necesito su ayuda, quien me puede proporcionar un modelo de planeacion para AUDITORIA FINANCIERA BASADA EN LAS NIA.

GRACIAS Y BENDICIONES.

Gaby Val
Guayas, Ecuador
Escrito por Gaby Val
el 10/10/2010

Nesecito saber como armar un plan de auditoria para una empresa que desarrolla software?

gracias por su ayuda.

Gaby Val
Guayas, Ecuador
Escrito por Gaby Val
el 10/10/2010

Hola, un favor. Necesito armar unplan de auditoria para una empresa que desarrolla software. La propuesta es hcerle un diagnostico de los procesos que tienen para el desarrollo de software.

Freddy Zamora
Ing. industrial universidad centroamer...
Escrito por Freddy Zamora
el 25/10/2010

Estimados usuarios de este debate:

Primeramente para relaizar un plan de auditoria de calidad o ambiental, es necesario revisar lanorma ISO19011-2002 donde especifica las directrices para las auditorias de los sistemas de calidad como expresaba Eddio.

En está norma brinda las bases de los principios de auditoría, gestión, actividades y competencia y evaluación de auditores, que sin sumamanete importantes conocerlos.

Apartir de la lectura y profundidad, se puesde expresar a groso modo que un plan de auditoría posee:

1. Una breve descripción de la empresa auditada

2. Definición de los objetivos de auditoría

3. Alcance

4. Procesos Involucrados

5. Documentos de referencia

6. La delimitación de las tareas del equipo auditor

7. Cronograma y presupuesto de actividades

8. Distribución del Informe final

Nota: Cada uno de los puntos expresados anteriormente tienen un amplio contenido que depende del tipo de auditoria, los objetivos y alcance.

Ximena Arburola
Ingenieria industrial con mención en a...
Escrito por Ximena Arburola
el 26/10/2010

Para iniciar la elaboración de un Plan de Auditoria se identifica a la empresa con datos generales,

Esto incluye representante, auditor jefe y fecha de realización del plan.

El segundo paso es definir el objetivo de la Auditoria y el Alcance de dicho plan, es decir las áreas a auditar.

Se incluye una lista de los documentos que son tomados como referencia como tercer paso.

Se especifican los datos del equipo auditor (Auditor jefe y resto de auditores), nombres y puestos.

Se determina el horario de trabajo de de la auditoria

Se realiza u calendario y programación de la auditoria la cual incluye especificaciones de fecha, hora de Reunión de Apertura y Reunión de Cierre.

Se incluyen los requisitos de Confidencialidad

Se realiza una distribución del Informe Final

Karen Estrada
Ing. industrial universidad centroamer...
Escrito por Karen Estrada
el 26/10/2010

Para la realización de un Plan de Auditoría, es importante tener como base la ISO 19011 ya que nos presenta una guía de como plantear dicho plan, aunque tampoco no hay un formato definido. Sin embargo, es importante que el plan aborde aspectos como: 1. Objetivos de la Auditoría 2. Alcance 3. Descripción del Equipo Auditor 4. Funciones que desempeñará cada miembro del equipo auditor 5. Cronograma de actividades, en el que se especifique los días que se tardará en llevar a cabo la auditoría, hora, fechas 6. Presupuesto, el que dependerá del tipo de auditoría 7. Programa de reuniones (el que incluye la Reunión de apertura, una intermedia y por supuesto la del cierre)

Cabe mencionar que para la buena realización de una auditoría, es vital tanto el papel de auditor como el del auditado, ya que es un trabajo en conjunto.

Vania Sanchez
Agrario y alimentario universidad cent...
Escrito por Vania Sanchez
el 27/10/2010

Muy buenas tardes a todos, la elaboracion de un plan de autoria es una tarea muy importante a realizar previa a la auditoria de una empresa. En este caso, es necesario que se evalue el giro de la empresa para poder adecuarla al formato de un plan de auditoria.

Para la elaboracion de un pla de auditoria se debe tomar en cuenta los siguientes aspectos:

- Informacion general de la empresa (identificacion y direccion del centro a auditar)

-Representante de la auditoria

- Determinacion del auditor en jefe

- Fecha y cronograma de realizacion del plan

- Indentificar el objetivo y el alcance del plan

- Seleccionar la documentacion de referencia

- Seleccion del equipo auditor

- Areas a auditar

-Confidencialidad

- Medios a traves de los cuales se realizara la auditoria en las diversas areas

Estos son algunos de los pasos que se deben tomar en consideracion al momento de crear el plan de auditoria que posteriormente sera mostrado a la empresa auditado. A traves de este medio la empresa tendra nociones del desarrollo de la auditoria y brindara su respectiva autorizacion.

Valeska González
Ingenieria industrial con mencion en c...
Escrito por Valeska González
el 27/10/2010

Para la elaboración de un plan de auditoría existen varios puntos básicos que se deben mencionar, como son:
- Identificación de la empresa (nombre, ubicación, tipo de empresa).
- Identificar el tipo de auditoria a realizar (interna o externa).
- Presentación del auditor líder y el equìpo auditor que le acompaña.
- Establecer los objetivos (tanto generales como específicos) y platear los alcances pertienentes a cada objetivo.
- Hacer referencia a la documentación utilizada y necesaria para llevar a cabo tanto el plan como la auditodría.
- Establecer los recursos a utilizarse.
- Establecer los costos de logísticas que serán necesarios para llevar a cabo la auditoría.
- Establecer las tareas a realizar por cada integrante del equipo auditor (Nombre, Función y Responsabilidad)
- Temas del Informe
- Cronograma de las actividades a lleverse a cabo (fecha, hora, actividad, auditor, responsable del proceso, proceso auditado).

Cabe mencionar que si es necesario establecer entre ambas parte un acuerdo de conficencialidad, es en el plan de acción que se debe de incluir para dejar registro de este acuerdo. Así mismo, para el cronograma de las actividades se debe contemplar si la auditoría se hace por proceso, por área o mixto.

Adriana Ortiz Castro
Ing. industrial universidad centroamer...
Escrito por Adriana Ortiz Castro
el 27/10/2010

Buenas tardes, muy interesante e importante el tema que se esta debatiendo. Como se menciono con anterioridad es muy importante tomar en cuenta para la elaboración del plan de auditoria la ISO 19011, la cual nos brinda información acerca de los principios básicos de auditoria tanto interna como externa. Aplica tanto para auditorias de sistema de calidad y sistemas de gestión ambiental.

Como ya mencionaron para la elaboración de un plan de auditoria es vital designar un líder auditor y el grupo auditor, determinar los alcances, objetivos y criterios de la auditoria. Se debe contar con referencia de la documentación a utilizarse para la auditoria. Establecer cuales son las áreas que serán auditadas.

Las funciones y responsabilidades de cada persona del equipo auditor deben estar debidamente establecidas. Así como también deben tratarse asuntos acerca de la confidencialidad y cualquier acción de seguimiento a la auditoria.

Escrito por Gabriela Lucia Valerio España
el 27/10/2010

En la elaboracion de un plan de auditoria es necesario tomar en cuenta puntos importantes que llevan a la formacion integral de un plan necesario para una auditoria tanto externa como interna. La ISO 19001, es una guia fundamental que nos ayuda en la planificacion, creacion de la auditoria; permitiendo el mejoramiento de las politicas, procedimientos, sistemas, verificando continuamente la efectividad de estos. En un plan de auditoria debe de estar establecido y comunicar al cliente; incluyendo:

* Objetivos y alcance de la auditoria

* El criterio por el cual se realiza la auditoria

*Identificar la organizacion y sus funcionalidades

* Identificacion de documentos de referencia

*Tiempo de duracion para las entrevistas e inspecciones

*Cronograma de reuniones

*Requerimientos, contenido, formato e estructuras.


Katherine Villalta Santamaría
Ingenieria industrial con mención en a...
Escrito por Katherine Villalta Santamaría
el 27/10/2010

Para la elaboración de un plan de auditoría es necesario considerar en primer lugar el giro de la empresa y el compromiso de la dirección con el proceso de auditoría puesto que juega un papel fundamental en su desarrollo. Partiendo de eso, se procede a establecer las Definiciones, los Objetivos de la auditoría, responsabilidades de los implicados (auditores y auditados), el calendario de la misma. Asimismo, deben ser dejarse claros los indicadores que se evaluarán, las fuentes de información que el auditor exigirá y que por tanto el auditado debe facilitar y finalmente los métodos de evaluación y revisión.

Cabe destacar que dicho plan debe ser elaborado según los establecido en el estándar ISO 19011, y que vez definidos los elementos del plan se pueden analizar las entradas al sistema de la calidad, tomando en consideración Auditorías Previas y el Análisis de la información sobre indicadores clave de proceso y de resultado.

Odeth Navarro Alvarez
Chinandega, Nicaragua
Escrito por Odeth Navarro Alvarez
el 28/10/2010

Buenas noches a todos... Primeramente cabe destacar que el tema del plan de auditoria es de suma importancia y se debe ser claro y conciso acerca de los aspectos que se deben tocar en este, es por esto que lo primero que se tiene que tener en cuenta es el giro de la empresa que se esta evaluando para así presentar a la dirección un plan conciso y que estos se comprometan de manera directa con el equipo auditor en el manejo de toda la documentación que se necesita para hacer una evaluación precisa y concisa.

Después de esto lo que se pretende es seguir con los siguientes pasos los cuales son:

Los objetivos y alcances de la auditoria, el criterio que se toma por el cual se esta realizando la auditoria entre otras actividades, así mismo dentro de este se deben dejar claro los papeles que juegan los auditores y los auditados dentro de la evaluacion, por ultimo no se debe elaborar un plan de auditoria sin consultar lo establecido en la ISO 19001.

Iguer Blandon Hernandez
Ingenieria industrial con mencion en g...
Escrito por Iguer Blandon Hernandez
el 28/10/2010

Buenas tardes colegas, a mi parecer hay un factor critico para la elaboracion de un plan de auditoria, y es la determinacion del alcance y objetivos de la auditoria.

Esto es a mi parecer importante porque permite dar un norte a la auditoria y la estructuracion del plan de auditoria se facilita. Esto debido a que puede ser una auditoria externa a como puede ser interna.

Por lo tanto el nivel de profundidad del plan de una auditoria externa deben abordarse todos los detalles, dejar claras las funciones de todos los involucrados sin dejar espacios vacios, esto para garantizar la efectividad de la auditoria. Mientras que en una auditoria interna, tiene un cierto grado de flexibilidad, el que no implica que sea menos detallada, pero su profundidad puede ser menor, ya que los auditores tienen nocion de las areas que auditaran.



Ricardo Elìas Lòpez Chavarría
Ingeniería industríal/mensión en gest...
Escrito por Ricardo Elìas Lòpez Chavarría
el 28/10/2010

Buenas noches, estimados e ilustres colegas, coincido con los puntos de vista planteados sobre los factores a tomar en cuenta para la realización adecuada de un plan de auditoría, pero lo que no he visto aún, es la consideración de los principios de auditoría, como son todos los principos planteados en la norma ISO 19011 capitulo 4.

Ahora, la base para el buen desempeño de una auditoria radica en el adecuado planteamiento de los objetivos y el alcance de la misma, los que deben ser debidamente planificados y administrados para ejecutar las actividades en la unidad de tiempo estimada.

Tomando en cuenta que la norma ISO 19011 es una guia para auditar sistemas de gestión, es recomendable revisar los recuadros de ayuda práctica que tiene dicha normativa ya que facilita en gran medida el desarrollo y la visualización del trabajo cuando se tiene poca experiencia en este campo.

Rodrigo León Blandón
Ingenieria industrial con mencion en a...
Escrito por Rodrigo León Blandón
el 28/10/2010

Hola amigos. Hablando sobre este tema de los planes de auditoría, también tenemos que recordar preparaciones prácticas que deben realizarse junto con el plan y que pueden procurar un proceso de auditoría más ágil y rápido.

Es importante que el equipo auditor designado se encargue de preparar todos los formularios que va a necesitar para llevar a cabo la auditoría. El uso de formatos prácticos, fácilmente interpretados y uniformes para todo el equipo ayuda a una recopilación de evidencias más ordenada.

Por la parte del auditado, durante las reuniones de apertura siempre es útil que tenga una postura proactiva, esto es, que se adelante a los requerimientos del equipo auditor al preparar los documentos necesarios para evidenciar las bases del programa de calidad y otros detalles. Siempre es de gran ayuda comunicar de antemano al auditado sobre documentación básica que debería tener lista previa a la visita del equipo auditor.

Alex Espinoza Salguera
Ingenieria industrial con mencion en a...
Escrito por Alex Espinoza Salguera
el 28/10/2010

Un plan de auditoría de debe comenzar con el estudio de la Norma que se va a auditar, esto quiere decir, conocer, analizar e interpretar los requisitos de la misma, ya que de esto depende el éxito de la auditoría.

Una vez que se han interpretado los requisitos que la norma plantea es importante verificar cuáles de ellos están dentro del alcance del sistema de gestión, esto se debe a que muchas veces hay requisitos que no aplican a la empresa, tal es el caso de la norma ISO 9001:2008 en sus requisitos de diseño.

Otro aspecto importante a considerar es que las normas tienen otras normas de apoyo, así como documentos, es importante adquirirlos y leerlos antes de realizar una auditoría para de esta manera, comprender mejor todos los requisitos términos y definiciones que en estas se plantean.

Para la realización de una Auditoría se debe de seguir los siguientes pasos:

1. Inicio de la Auditoría. (Designación del auditor jefe, definición de objetivos, el alcanve, los criterios, establecimiento con el auditado).

2. Revisión de la documentación. (Revisión de los documentos pertinentes al sistema de gestión)

3. Preparación de las actividades de auditoría. (Preparación del plan de auditoría).

4. Realización de la auditoría in-situ.

5. Preparación, aprobación y distribución del informe de la auditoría.

6. Finalización de la auditoría

7. Las actividades de seguimiento de la auditoría.

Un Plan de Auditoría deba contener:

1. Datos de Identificación:

La empresa, la dirección, representate del auditado en la auditoría, las áreas o centros a auditar, la fecha de realización del plan..

2. Objetivo y Alcance.

3. Documentos de Referencia.

Se coloca las normas, documentos y demás normas de apoyo.

4. Equipo Auditor.

Los nombres del equipo auditor, así como se puesto: Auditor JEFE, Auditor 1, Auditor 2.

5. El Horario de Trabajo

6. Calendario y programación de la auditoría.

Se define la reunión de apertura y cierre de la auditoría y todas las actividades, se coloca en un tabla los requisitos de la norma, la fecha de auditoría, el lugar donde se realizarán, quién de los auditores lo realizará.

Por ejemplo, los requisitos que tienen que ver con la gerencia son auditados por el auditor jefe.

El tiempo que durará la auditoría está en dependencia del tipo de auditoría (Primera parte, segunda parte y tercera parte).

7. Confidencialidad.

Todo lo referente a la confidencialidad del sistema.

8. Medios.

Los medios que se necesitan para la auditoría.

9. Presupuesto de la Auditoría.

10. La persona que lo elaboró.


Un buen libro para la realización de planes de Auditoría Interna es la Guía para la auditoría de los sistemas de gestión de la seguridad y salud en el trabajo de AENOR Ediciones.








Mary Castillo
Ing. industrial universidad centroamer...
Escrito por Mary Castillo
el 28/10/2010

Hola! Merly el Plan de Auditoria es una descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría. Para lograr un óptimo funcionamiento del sistema de calidad requiere de evaluaciones formales y períodicas; para ello debes preparar un plan de auditorías. Este plan lo debes desarrollar preferentemente anual, con base a los requerimientos del sistema, áreas críticas, auditorías de seguimiento, a proveedores, y con base en ello la planeación de los recursos.

A este plan anual de auditoría se debe incluir las de re-certificación o seguimiento o tercera parte.

Por cada auditoría planeada en dicho plan de auditoría, debes desarrollar un programa de auditoría, este programa debe indicar la fecha de la auditoría, el alcance, auditores, horario, fecha y horario de apertura, fecha y horario de clausura, es decir, el programa lleva todos los detalles de una auditoría.