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Acreedores y deudores en operaciones de trafico

Liz
Epirus, Grecia
Escrito por Liz Emiliano Vazquez
el 22/02/2009

Hola,me gustaria saber si alguien me podria ayudar a contabilizar el libro diario de la empresa TULA SA. Por favor,no se como hacerlo,he mirado por internet posibles soluciones pero no las entiendo. Si alguien me puede ayudar a solucionarlo o explicarme como se hace detalladamente se lo agradeceria. Gracias

1. - El cliente COPI SL acepta el 24 de febrero tres efectos a dos meses por un importe de 500 € cada uno.
El 15 de marzo descuenta uno de los efectos en el Banco QEK, por lo que la entidad bancaria le abona a TULA SA el correspondiente importe líquido una vez deducidos 20 € en concepto de intereses y 3 € por comisiones.

Las letras son atendidas a su vencimiento.

2. - A 21 de julio, TULA SA también mantenía los siguientes efectos comerciales:

Efectos / Situación: A-1 Descontado. Nominal:3000€. Vencimiento:01- Agosto.
Efectos / Situación: B-2. En cartera. Nominal:2000€. Vencimiento:27- Agosto.

El efecto A-1 resulta impagado a su vencimiento, por lo que el banco QEK procede a cargar en la cuenta de TULA SA 3. 000 € correspondientes al nominal del efecto más 20 € en concepto de gastos de devolución. Inmediatamente se contacta con el librado, que paga una semana después mediante transferencia bancaria el nominal más los gastos de devolución anteriores.

La letra B-2 es descontada el 10 de agosto, por lo que el banco carga en la cuenta de TULA SA 100 € de intereses y 25 € de comisiones. A su vencimiento, la letra es atendida por la mitad de su importe. Debido a la devolución de la otra mitad, el banco QEK carga en la cuenta bancaria la parte pendiente más 20 € por gastos de devolución. Tras contactar con el cliente éste acepta un nuevo efecto a 15 días por el nominal más los gastos de devolución, que resulta atendido a su vencimiento